香港公司合规要求，SCR备案没做好遭巨额罚款？

不少内地投资者都会选择香港公司注册，但因为香港公司注册数量一直在增长，所以香港政府对注册香港公司也制定了要求。

不进行SCR备案有什么风险

有些香港公司认为SCR备案不重要，这样的想法可是非常危险的。

严格备存重要控制人登记册，如今对于香港公司来说是十分重要的，再加上香港与内地已开始正式交换金融账户信息，香港政府对于SCR的实施将更加严格管控，不仅注册处会随时派人进行抽查，香港海关、香港金融管理局、香港警务局、入境事务局、税务局、保险业监管局、廉政公署、证券及期货事务监察委员会等政府部门也有权根据调查需求，对涉事公司备存的重要控制人登记册进行查阅。

若发现未严格履行该项政策的公司，所有责任人不仅要缴纳高额罚款，而且还可能面临监禁的处罚。

SCR并不是像大家所想的那样，只是走个形式，简单地存放一下信息资料而已，而是政府严格管控商事主体，打击洗黑钱等金融犯罪的重要手段。

未做重要控制人登记册SCR遭巨额罚款

所有在香港注册的公司都需要对重要控制人进行登记在册，登记在册事项内容必须建册并存于注册办理处地址或者香港指定地址，政府执法人员将随时进行查阅。

如未有履行上述责任，即属刑事罪行，有关公司及其每名责任人可各处第四级罚款(即25000元)，如情况适用，另每日各处罚款700元。对于填写内容确保真实，虚假陈述即属犯罪，一经定罪，可处罚100,000-300,000元及监禁6个月至2年。

从注册处官网的通报详情中可以看出，这些违规的香港公司不仅未备存SCR，有些公司还涉及未悬挂水牌，未备存董事登记册等多种违规情节。

严重触犯了《香港公司条例》，因此受到了香港注册处的的巨额罚款。

为何要进行SCR备案

香港执行SCR的新规定，旨在响应全球税务审查，规范香港公司信息登记备案。

CRS制度在全球范围内推行之后，香港政府选择在时隔一年后推出修订新的公司法条例，实施SCR政策，要求填写的KYC（尽职审查表）表格，实际上是辅助CRS的实行，识别控制人的居民身份，为了配合CRS的审查，打击洗钱及恐怖分子资金筹集，提升香港作为可靠兼具竞争力的营商地方的公信力。

CRS在交换利用壳公司的名义来避税的人的信息时，需要穿透该公司找出背后的实际控制人是谁，并披露公司实际控制人、香港公司两个层面所拥有的金融资产，而SCR就是为了帮助CRS顺利开展而设置的。

SCR备案其他须知

SCR要求如此严格，那么SCR需要做什么？

事实上，只有两点：香港公司控制人(包括董事和股东)的个人资料，以及资料的储存地址。

1.SCR建立，填写表格；

2.备存地址，担任法定委托人；

3.公司注册时的董事/股东证件扫描件以及股份比例；

4.如果公司的股东是大陆公司或者海外公司，就提供公司营业执照；

5.如果公司有做变更的，备案信息以新的董事股东名册为主。

哪些执法人员可查阅重要控制人登记册？

1.公司注册处

2.香港海关

3.香港金融管理局

4.香港警务处

5.入境事务处

6.税务局

7.保险业监管局

8.廉政公署

9.证券及期货事务监察委员会

但值得注意的是，大家寻找代理公司时一定不要掉以轻心，要找一家依法合规经营的持牌秘书机构，切莫贪图便宜省事而忽略了。

同时注册好的香港公司一定要做好SCR和做帐审计等相关合规工作，否则等到政府查处，不仅会影响到企业的发展，而且作为企业负责人自身也将遭受到罚款以及监禁等严重处罚。